En vidéo · Trésorerie : le mois où tout se joue46 s
›Ce que dit la vidéo
Un projet rentable peut quand même se retrouver à sec. À cause de la trésorerie. Vous achetez vos machines, votre stock, vous payez le loyer et les premières charges… avant d'encaisser votre premier client. Et vos clients, parfois, vous paient à soixante jours. Sur le papier, l'année est bonne. Dans le compte en banque, il y a un mois où tout descend. C'est ce mois-là que votre financeur veut voir, et c'est ce montant-là qu'il faut avoir prévu. Le test de cohérence de MonBpFacile vous dit déjà, en deux minutes, si votre trésorerie de départ tient la route. Et dans le dossier préparé par notre cabinet d'expertise comptable, votre trésorerie est projetée mois par mois sur trois ans : vous voyez le point le plus bas, et donc ce qu'il vous faut pour passer le cap. Évaluez la cohérence de votre projet sur MonBpFacile.
La formule, en clair
BFR ≈ CA annuel × (délai clients + rotation du stock − délai fournisseurs) ÷ 365
Chaque jour de délai accordé aux clients et chaque jour de stock immobilisent l'équivalent d'un jour de chiffre d'affaires ; chaque jour de délai obtenu des fournisseurs en libère un. Le solde, converti en euros, est la trésorerie que votre activité mobilise en permanence — et que la croissance fait grossir mécaniquement. (Formule simplifiée sur la base du CA : suffisante pour l'ordre de grandeur ; le calcul fin distingue les assiettes TTC/HT et achats.)
Exemple chiffré
Une entreprise à 500 000 € de CA, payée à 60 jours, avec 15 jours de stock et des fournisseurs réglés à 30 jours, immobilise environ 500 000 × (60 + 15 − 30) ÷ 365 ≈ 61 600 €. Si le CA passe à 700 000 €, le BFR grimpe à 86 300 € : la croissance a « consommé » 24 700 € de trésorerie sans qu'aucune dépense n'apparaisse nulle part.
Vos questions
Mon BFR est négatif : bon signe ?
Oui — vous encaissez avant de payer (restauration, commerce de détail) : l'exploitation génère de la trésorerie en tournant. Attention en revanche au démarrage et aux à-coups saisonniers, qui obéissent à d'autres règles.
Comment réduire mon BFR ?
Dans l’ordre d’efficacité : acomptes à la commande, facturation le jour de la livraison, relance structurée dès l’échéance, renégociation des délais — clients ET fournisseurs. Chaque jour gagné se lit directement dans la formule.
Le BFR entre-t-il dans mon plan de financement ?
Impérativement : c'est l'oubli classique des dossiers refusés. Le plan doit financer l'investissement ET le BFR de démarrage — notre test de cohérence gratuit vérifie précisément ce point.
Outil indicatif, fondé sur des repères professionnels médians — il ne constitue pas un conseil personnalisé et ne remplace pas l'étude de votre dossier. MonBpFacile est un outil conçu par un cabinet d'expertise comptable.